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您好。
建议在做2020年度企业所得税宝山汇算清缴的时候，在A105000纳税调整项目明细表中进行调整。
填写在“二、扣除类调整项目”下的“（十七）其他”行。
账载金额填写我们2020年账里实际的费用借方发生额，税收金额填写调整后的金额，也就是实际这个费用应该是多少。
个人认为年报的期末数据是不需要修改的。
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是指资产负债表左边的资产总额，也就是资产合计的数。
您好 利润表的成本或费用调减，资产负债表的应付职工薪酬-工资余额调减 借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交所得税账务处理正确。
您好，请问1、在资产负债表中，项目“其他应收款”的列式金额是等于账务处理中所有“其他应收款”明细科目的总额吗？资产负债表中“其他应收款”项目，应根据“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”科目的期末余额合计数加上其他应付款重分类到其他应收款的金额，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。
根据资产负债表和利润表填吗 补充： 根据科目现金和银行来填？不是还有什么期初应收-期末应收账款那些吗 不是根据资产负债表和利润表，而是根据全年的现金流量情况，也就是全年的现金及银行存款的变动来填报现金流量表。
您好，感谢您的信任和提问！如果使用了以前年度损益调整科目，会导致资产负债表未分配利润期初数与上年年末数据有差额，但是不会导致本期资产负债表和利润表勾稽关系有错。如果本月报表的资产负债表和利润表勾稽关系有错，证明您的调整分录出了问题。本月补缴企业所得税的分录您是怎么写的？以上对问题的解答希望可以帮助到您。您好 可以填一下，减免所得税额为0，亏损可以在以后年度弥补
我查看以前的会计季报都只报了利润表和资产负债表，请问现金流量表和所有者权益变动表是否只需要年报就可以了？在申报所得税的时候，一般只需要申报资产负债表和利润表即可；如果是上市公司的话，在上市公司出财报的时候，每季度会出资产负债表、利润表以及现金流量表，而年度的时候要同时申报上所有者权益变动表。
您好，我们去年每个月都计提了一笔管理费用。今年二月发现没必要计提，属于日后事项，除了做调整分录外，报表是不是根据帐套的自带公式自动处理即可？还是应该做在哪里？或者说能否分几个月处理？4不需要在附注中披露。处理基本没有问题，因为调整的是以前年度损益，因此也不影响您二月份的损益，不会导致这个月的利润有影响。
