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关于企业所得税的申报问题

1位顾问回复181人看过

有一个企业上个季度利润总额2 0万,假如交了5万的企业所得税,这个季度第三季度多给报了17万工资,利润成了2万多了,下个季度想把账上的更正,利润又会回到20万,我想问第四季度更正以后的这17万报企业所得税的时候需要税不啦?

专业顾问回答

杨艳艳
杨艳艳服务年限:10客户评分:5.0 /5.0

资深税务筹划师向TA咨询

您好!

你这17万工资如果没有实际发放,所得税前不允许扣除,下次申报预交是按调账后的利润总额进行申报。

以上问题的回答,希望能帮助到您。

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