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初级会计师向TA咨询
您好。
临港新片区汇算清缴的时候需要填写A105000纳税调整项目明细表，
在“二、扣除类调整项目”中的“（十七）其他”反应。
账载金额填写我们账上实际的借方发生额，税收金额填写包含漏记金额的数据，进行企业所得税纳税调减，调减我们的2020年度应纳税所得额。
“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。以上对问题的解答，希望能帮助到您。你好：不征税收入填105040专项用途财政性资金
感谢您的信任和提问。第一列资产原值和第三列累计折旧填同样的金额，即固定资产和累计折旧的期末余额。第二列本年折旧填写0. 回答仅供参考。调整分录： 借：其他应收款19486 贷：以前年度损益调整19486 借：以前年度损益调整19486 贷：利润分配—未分配利润19486 上年是亏损的，不影响所得税，不需要调整所得税。
金额小直接计入2020年的所得税费用，金额大通过以前年度损益调整。实行核定征收企业所得税的纳税人，不进行临港新片区汇算清缴。核定征收企业所得税是指纳税人按照由税务机关依法核定的应纳企业所得税税额缴纳企业所得税的征税方式。如果纳税人不能正确核算（查实）收入总额，不能正确核算（查实）成本费用总额，也不能通过合理方法计算和推定纳税人收入总额或成本费用总额，就应当实行核定征收企业所得税。
您好,本平台针对财税实务问题解答为保证您的提问得到更好的解决,建议您到相关途径寻求帮助。
企业所得税年报中 1、提供劳务收入 纳税人提供劳务取得的收入，即企业从事建筑安装、修理修配、交通运输、仓储租赁、金融保险、邮电通信、咨询经纪、文化体育、科学研究、技术服务、教育培训、餐饮住宿、中介代理、卫生保健、社区服务、旅游、娱乐、加工及其他劳务服务活动取得的收入。
劳务费在每个月中申报预缴，汇算清缴的时候会进行汇总计算，如果你有工资等其他所得，再加上劳务所得就有可能出现补缴税款 请咨询当地税务机关
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