您好。公司是小规模纳税人,在第三季度收入不超9万免了增值税,现在的问题是申报填写小微企业免税额时因税局系统四舍五入的原因多了一分钱(100.10元),但是第三季度申报报表的利润表中的营业外收入为100.00元。这相差的一分钱我需要怎么做分录调整?在什么时候做这笔分录?10月初还是10月底?亦或是12月底?望能解答我一下,谢谢。
如果在系统中稽核不通过,但是在实际上是正确的,那么建议你到税务局申报。以上对问题的解答,希望能帮助到您!管理费用和销售费用在土增里是不能扣除的。
如果还有其他上海代理记账报税,上海公司注册等问题,可随时咨询账易通,问个好前途~400-165-9298~ 如果符合长宁一般纳税人认定条件的话,按规定20日内税务机关必须完成认定。申请办理认定的时限: 增值税纳税人在申请办理一般纳税人的认定手续之前,应依照规定的一般纳税人的标准,进行自我鉴定。全部销售免税货物的纳税人,恢复征税后,符合一般纳税人条件的,应自恢复征税之日起30日内,向主管国税机关申请办理一般纳税人的认定。
填报第三季度申报表,小微企业免税额那里因税局系统四舍五入原因比账上多了1分钱。财务报表营业外收入分开加增值税时是1258.50元,但是到了申报时是总收入乘以3%就变成1258.60元,要怎么处理?是要作废上个季度的纳税表吗?您好, 调一下申报系统收入额,使税额与账面一致。以上问题的解答,希望可以帮到您。
增值税还是按原先的申报方式申报,但是增值税申报表上有几个和出口有限的数据需要你计算填写。而且每个月申报免抵退之前必须先申报增值税。增值税申报是包括信息不齐的部分,当出口的关单信息出现信息不齐的情况导致本月无法申报或者只能申报部分出口退税时,两者的数目就会不一样,进而出现汇总表差额。
年应税销售额500万元以上被责令为一般纳税人的,或者自愿申请为一般纳税人。认定金山小规模纳税人、一般纳税人的标准可以从定性和定量两个方面。2019年12月份之后成为的一般纳税人不可以降为小规模。
一般纳税人降为小规模您要登陆电子税局删除票种核定,申请之后带税局系统审批成功之后就可以是小规模了 一般纳税人转小规模,首先需要登录电子税务局删除票种核定,预约综合号,填好一般纳税人转小规模登记表,现场提交后,核验空白发票,注销税盘,即可降为小规模 一般纳税人要降为闵行小规模纳税人,需要到办税大厅提交登记表,提交以后把剩余的空白发票核销,注销税盘,次月就可降为小规模;若后续还需要用到税盘开票,税盘就不用注销,到窗口变更一下税盘就行。