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您好！
“资产原值”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。填列期末原值。
“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。
“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的累计（含本年）资产折旧、摊销额。
以上对问题的解答，希望能帮助到您。
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你好：不征税收入填105040专项用途财政性资金
增值税及附加，以及个人所得税。临港新片区汇算清缴的时候需要填写A105000纳税调整项目明细表， 在“二、扣除类调整项目”中的“（十七）其他”反应。账载金额填写我们账上实际的借方发生额，税收金额填写包含漏记金额的数据，进行企业所得税纳税调减，调减我们的2020年度应纳税所得额。
我是在上海嘉定开公司的，在这个疫情期间，临港新区小规模纳税人在2020年3月到5月期间取得的收入如何计算缴纳增值税？增值税临港新区小规模纳税人按照《财政部税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》有关规定，减按1%征收率征收增值税的，按下列公式计算销售额： 销售额=含税销售额/
感谢您的信任和提问。第一列资产原值和第三列累计折旧填同样的金额，即固定资产和累计折旧的期末余额。第二列本年折旧填写0. 回答仅供参考。调整分录： 借：其他应收款19486 贷：以前年度损益调整19486 借：以前年度损益调整19486 贷：利润分配—未分配利润19486 上年是亏损的，不影响所得税，不需要调整所得税。
金额小直接计入2020年的所得税费用，金额大通过以前年度损益调整。实行核定征收企业所得税的纳税人，不进行临港新片区汇算清缴。核定征收企业所得税是指纳税人按照由税务机关依法核定的应纳企业所得税税额缴纳企业所得税的征税方式。如果纳税人不能正确核算（查实）收入总额，不能正确核算（查实）成本费用总额，也不能通过合理方法计算和推定纳税人收入总额或成本费用总额，就应当实行核定征收企业所得税。
公司9月的利润表，里面有一项营业外收入，就是增值税的减免，不知道怎么计算得出？您好，需要看下是是什么情况下形成的减免，如果是临港新区小规模月度销售额不超过10万的，那么是免征增值税的，该减免额就是对应的免征增值税的金额。
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