出口贸易公司,当月有销项和进项税额(进项大于销项),有税可退。但当月销项对应的应收账款(含收入)在一个月后才收回。在收回此款项之前公司可以申请税局退当月的税吗?或者说税局奉贤退税会看当月的应收账款是否有收回吗?谢谢
一般纳税人,贸易公司,2019年成立,现在注销。领了税控盘,没有领票,没有进项,没有收入,没有成本,有销售、管理、财务费用。所得税年报业务招待费调增900元整,让我回来改财务报表和所得税清算报表。您好,这种情况下最好是都调整下,按照纳税调整的金额,计算需要补交所得税,之后对应报表相应调整。