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您好。今年前三个季度将研发人员的社保做到管理费用-社保了，报表，税表都上报税局了，这个月还能调账入到研发支出吗？
补充：
请问怎么调？
资深创业顾问向TA咨询
确实是研发人员，可以调。
您好，感谢您的信任和提问！小规模纳税人增值税和企业所得税是季度申报，个人所得税是每个月申报一次；青浦一般纳税人增值税和个人所得税每个月申报一次，企业所得税每个季度申报一次。小规模和青浦一般纳税人的印花税都是每个月申报，当月无印花税不用申报。以上对问题的解答希望可以帮助到您！纳税申报系统中有财务报表就要申报，没有就不需要申报。
财务报表季度申报，1季度申申报表里利润表_月报中的本月（季）金额栏填的是3月数据还是1至3月合计数据，还是两个都可以呢，谢谢！
公司是小规模纳税人，在第三季度收入不超9万免了增值税，现在的问题是申报填写小微企业免税额时因税局系统四舍五入的原因多了一分钱，但是第三季度申报报表的利润表中的营业外收入为100.00元。这相差的一分钱我需要怎么做分录调整？10月初还是10月底？和申报表不一致的问题可以忽略不计，这个问题我咨询过税务机关，税务机关的回复是：申报系统过的去就行，不会产生什么税务风险。
我是软件网络科技有限公司，增值税和附加税是季报还是月报，如果以前的代理记账公司是季报的话，改为月报有影响吗？在电子报税平台上只显示有季度的崇明财务报表，是不是说明以前的财务报表是季报的?如果是小规模纳税人最好选择季报，关于报送时间可以去当地税务所修改。你看看以往的纳税申报记录，看是月报还是季报。如果申报表上的税款所属期是当季的，那就是季报。
20年12月收入，在2021年3月跨年红冲，且21年一季度没有收入，那么账务应该怎么处理？感谢回复 您好。如果您企业执行的是企业会计准则，这笔收入金额又比较大的话，是需要使用以前年度损益调整这个科目的。借以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-销项税额 贷应收账款 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 财务报表上利润表本年收入累计金额是零，这笔分录只是影响资产负债表上的数据，不影响利润表。
本年未发生业务，处于亏损状态利润表本年累计-26万；第四季度股权转让名下公司，投资收益增加，成盈利状态120万；但上年年报填写的可结转以后年度弥补的亏损额是-488万。请问本年第四季度如何申报企业所得税纳税申报表？着急，谢谢 您好 可以弥补上年度亏损，第四季度不用交所得税。以上问题的回答，希望能帮助到您。
