189-1890-2875Mon-Fri 9:00 to 18:00 pm
汇算清缴，招待费有调增项目，2017年年报中的虹口财务报表数据是不是填写12月份财务报表中的数据，还是填写调整后的数据，怎么填？
资深创业导师向TA咨询
您好！
年报虹口财务报表和当年年底的虹口财务报表是一样的。
汇算清缴纳税调整是用来计算应纳所得税金额的，报表的招待费还按调整前的填报。
以上对问题的解答，希望能帮助到您。
建议在做2020年度企业所得税宝山汇算清缴的时候，在A105000纳税调整项目明细表中进行调整。填写在“二、扣除类调整项目”下的“（十七）其他”行。账载金额填写我们2020年账里实际的费用借方发生额，税收金额填写调整后的金额，也就是实际这个费用应该是多少。个人认为年报的期末数据是不需要修改的。是指资产负债表左边的资产总额，也就是资产合计的数。
需要做补提费用和工资，然后按照调整后的数据填写纳税申报表。临港新片区小规模纳税人进口货物应缴纳的增值税适用税率为13%。
根据资产负债表和利润表填吗 补充： 根据科目现金和银行来填？不是还有什么期初应收-期末应收账款那些吗 不是根据资产负债表和利润表，而是根据全年的现金流量情况，也就是全年的现金及银行存款的变动来填报现金流量表。
您好，感谢您的信任和提问！如果使用了以前年度损益调整科目，会导致资产负债表未分配利润期初数与上年年末数据有差额，但是不会导致本期资产负债表和利润表勾稽关系有错。如果本月报表的资产负债表和利润表勾稽关系有错，证明您的调整分录出了问题。本月补缴企业所得税的分录您是怎么写的？以上对问题的解答希望可以帮助到您。您好 可以填一下，减免所得税额为0，亏损可以在以后年度弥补
财务报表季度申报，1季度申申报表里利润表_月报中的本月（季）金额栏填的是3月数据还是1至3月合计数据，还是两个都可以呢，谢谢！
增值税还是按原先的申报方式申报，但是增值税申报表上有几个和出口有限的数据需要你计算填写。而且每个月申报免抵退之前必须先申报增值税。增值税申报是包括信息不齐的部分，当出口的关单信息出现信息不齐的情况导致本月无法申报或者只能申报部分出口退税时，两者的数目就会不一样，进而出现汇总表差额。
