您好!比如以前100万的原材料,6万的待认证进项税,做成了103万的原材料3万的待认证进项税,那就将那3万调整过来就可以了。
借:应交税费-应交增值税(待认证进项税)3万
贷:原材料-3万
正式认证完毕,再将待认证进项税转入至进项税核算里。
需要做补提费用和工资,然后按照调整后的数据填写纳税申报表。临港新片区小规模纳税人进口货物应缴纳的增值税适用税率为13%。
自2009年1月1日起,小规模纳税人增值税征收率由过去的6%和4%一律调整为3%,不再设置工业和商业两档征收率。黄浦小规模纳税人增值税应纳税额=不含税销售额×征收率=含税销售额÷×征收率。黄浦小规模纳税人应按照销售额和征收率计算应纳税额,且不得抵扣进项税额。小规模纳税人销售货物、应税劳务,销售额中不包括应纳增值税税额。您好,黄浦小规模纳税人税种核定以后,增值税分两种审报模式 如正常增值税申报季度则季度营业额不超过30万即可免除增值税纳税。
以上对问题的解答,希望能帮助到您。感谢您的信任和提问。工会经费和残保金都需要申报缴纳,大多数地方是在税务申报系统申报缴纳。
2.一般纳税人按适用税率计算销项税,徐汇小规模纳税人按征收率计算应交增值税。
黄浦小规模纳税人季度申报,季度不含税收入不超过9万可免增值税,将含税收入85000换算为不含税收入金额填到免税销售额那一栏即可 普陀一般纳税人可以按月也可以按月也可以按季申报企业所得税,具体按照什么方式一般根据应纳税额大小进行界定。
您好,感谢您的信任和提问!小规模纳税人增值税和企业所得税是季度申报,个人所得税是每个月申报一次;青浦一般纳税人增值税和个人所得税每个月申报一次,企业所得税每个季度申报一次。小规模和青浦一般纳税人的印花税都是每个月申报,当月无印花税不用申报。以上对问题的解答希望可以帮助到您!纳税申报系统中有财务报表就要申报,没有就不需要申报。