我们企业第一季度报企业所得税申报表显示盈利,用了以前年度亏损弥补后无需缴纳税款。报第二季度时报表显示的本年累计数是按照3-6季度的利润表来填写还是按照1-6季度的利润表填写。如果按照1-6月份的本年累计数申报的话,那我们第一季度的盈利不是重复又进入二季度的数字了吗?可是我们实际二季度并没有盈利。我想问一下,填写这个报表的时候是会自动扣减我们第一季度的盈利额吗?按照实际的第二季度的利润额来申报?
建议在做2020年度企业所得税宝山汇算清缴的时候,在A105000纳税调整项目明细表中进行调整。填写在“二、扣除类调整项目”下的“(十七)其他”行。账载金额填写我们2020年账里实际的费用借方发生额,税收金额填写调整后的金额,也就是实际这个费用应该是多少。个人认为年报的期末数据是不需要修改的。是指资产负债表左边的资产总额,也就是资产合计的数。
企业所得税以前年度,申报年报有误,可以更正几年, 您好: 几年都可以更正,但是还要看税务系统中能不能实现。以上对问题的解答,希望能帮助到您!
目前发现以前年度有项固定资产忘记计提折旧,今年补提折旧,应该怎么改企业所得税年度申报表,填在哪里?申报表应该去大厅进行修改修改未分配利润
可以调整原财务报表,在财务报表中冲减折旧费用。不是的,财务报表年报就是会计上的年报,然后根据年报和纳税申报表的附表调整得到应纳税所得额以及应交企业所得税。
您好,感谢您的信任和提问!如果使用了以前年度损益调整科目,会导致资产负债表未分配利润期初数与上年年末数据有差额,但是不会导致本期资产负债表和利润表勾稽关系有错。如果本月报表的资产负债表和利润表勾稽关系有错,证明您的调整分录出了问题。本月补缴企业所得税的分录您是怎么写的?以上对问题的解答希望可以帮助到您。您好 可以填一下,减免所得税额为0,亏损可以在以后年度弥补
企业所得税年度纳税申报表附表九中的资产原值第2列计税基础,填报按照税收规定据以计算折旧或摊销的资产价值。根据《企业所得税法》及其实施条例规定,资产的计税基础,应根据资产的不同取得方式,分别采取不同的标准确定其计税基础。计税依据是你固定资产到底卖了多少钱?固定资产净值是固定资产原值-累计折旧-固定资产减值准备,固定资产售价和固定资产净值的差额确认损益,到时候有盈利就缴纳所得税,亏损就不用缴纳了。