我想咨询一下,企业所得税第二季度季报时,里面的营业收入,利润总额是根据6月份的利润表来填吗?因为六月份的利润表是1-6月的累计额,是这样填吗,还是只填3-6月的营业收入,利润总额这些
建议在做2020年度企业所得税宝山汇算清缴的时候,在A105000纳税调整项目明细表中进行调整。填写在“二、扣除类调整项目”下的“(十七)其他”行。账载金额填写我们2020年账里实际的费用借方发生额,税收金额填写调整后的金额,也就是实际这个费用应该是多少。个人认为年报的期末数据是不需要修改的。是指资产负债表左边的资产总额,也就是资产合计的数。
谢谢您的信任与提问,1.成立的二级分支机构,在成立第二年才需要与总分公司汇总纳税,如果独立核算也要分摊。以上回答希望能帮助到您。
有一个企业上个季度利润总额2 0万,假如交了5万的企业所得税,这个季度第三季度多给报了17万工资,利润成了2万多了,下个季度想把账上的更正,利润又会回到20万,我想问第四季度更正以后的这17万报企业所得税的时候需要税不啦?你这17万工资如果没有实际发放,所得税前不允许扣除,下次申报预交是按调账后的利润总额进行申报。以上问题的回答,希望能帮助到您。
企业所得税普陀汇算清缴资产总额和工人人数怎么填了?“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额是否超过5000万元是判断企业能否享受企业所得税优惠政策的其中一个条件。这里的资产总额计算必须按照上述步骤进行计算。
根据资产负债表和利润表填吗 补充: 根据科目现金和银行来填?不是还有什么期初应收-期末应收账款那些吗 不是根据资产负债表和利润表,而是根据全年的现金流量情况,也就是全年的现金及银行存款的变动来填报现金流量表。
企业所得税年度纳税申报表附表九中的资产原值第2列计税基础,填报按照税收规定据以计算折旧或摊销的资产价值。根据《企业所得税法》及其实施条例规定,资产的计税基础,应根据资产的不同取得方式,分别采取不同的标准确定其计税基础。计税依据是你固定资产到底卖了多少钱?固定资产净值是固定资产原值-累计折旧-固定资产减值准备,固定资产售价和固定资产净值的差额确认损益,到时候有盈利就缴纳所得税,亏损就不用缴纳了。
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