在2016年有笔公益性捐赠支出10000元,但2016年利润为负数,问题一:2016年这笔支出要做汇算调增吗?问题二:在2017年汇算清缴这笔支出还可以按利润总额的12%调减吗?谢谢解答 您好!
您好: 按照贷方发生额在税前扣除,前提是这些计提金额在黄浦汇算清缴之前已经支付,1月已经支付的就可以在税前扣除。以上对问题的解答,希望能帮助到您!
合伙企业没有实缴,发生亏损1万,合伙人分担了亏损额,资产负债表填哪里呢?感谢您的信任和提问。亏损还填写在未分配利润项目。以上对问题的解答,希望能帮助到您。
企业所得税季度申报时,如果利润总额为-2000填0还是负数 补充: 填写0还是负2000,谢谢百忙之中的回答 您好!感谢您的信任和提问。以上对问题的解答,希望能帮助到您。
公司去年11月成立小规模,1月才有一笔10万收入,季度按票3个点交增值税,不交所得税因为利润负数,会被税务局预警所得税负吗?您好:小规模纳税人月销售额小于10万,季度销售额小于30万的,有免增值税的税收优惠政策。如果企业所得税不用交,但是需要零申报。
您好,请问一下,我公司2018年非公益性捐赠支出5万元,分录是借营业外支出,贷银行存款。现在要计算2018年所得税,我需要做纳税调增,应交所得税=×25%。会计分录需要怎么写,需不需要写调增的会计分录。这笔账务的全部正确分录是什么?谢谢 预缴的时候不需要调整,汇算清缴时至于暂时性差异才会将所得税费用转入递延资产或负债,这种永久性差异不会产生调整分录,在计算所得税费用票已经考虑。
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