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做公司注销报告时，应收，预收，应付，预付，应交税金借方余额(即负数)都有余额，做注销，税务能通过吗?客户提供的报告数据是不是都原样保留，但我计算应补税时，把没支付的应付计入营业外收入，预收也相应计税处理，应收保留余额应没问题?(如下报表)
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您好：
一、无图表；二、做了清算，怎么可能还有余额呢，这个是不可能的事。
事务所出具汇缴报告，资产负债表中的货币资金与现金流量表中的期末现金及等价物余额不等，事务所回复现金流量表中的期末现金及等价物余额银承保证金需要剔除。正确因为保证金企业暂时无法自行支配
公司去年的审计报告中，利润总额味_9864834.12 既然是负数，为什么还要计提所得税费用。调整分录为借：所得税费用2499294.33 贷：递延所得税资产 2499294.33 具体与您的审计单位沟通
是否需要先把免税的-19万先调出来？补充： 所得税季度申报表，填写完利润总额自动求出应纳所得税额，免税收入利润总额是-19万，应税收入利润总额是8万，直接填写利润总额是负数，体现不出来税钱，不知道这部分应收收入产生的利润如何申报所得税 谢谢您的信任与提问，您的利润总额与免税额都是-19万吗？8万产如果8万元属于免税收入，需要填写减免税表的其他。以上回答希望能帮助到您。
进料加工核销时，有负数免抵嘉定退税抵减额，但公司没有留抵税额，在公司注销时是否要补交这部分增值税 您好，因为没有留抵税额，所以是需要补缴这部分增值税的。
去年采购过程中，有一笔金额不大的进项税额转出，在月末没做结转，导致进项税额转出有余额，今年凭证转入应交税费—销项税额，行吗？这笔进项税额转出可以在本月月末做结转增值税的分录时一并转到未交增值税里，账务处理为 借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
