您好:
9万的销售额是全部的销售额,不是差额。不超过9万的免征增值税,超过9万的差额征税。
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2013年末应收款项余额为580万元,2014年收回已核销的坏账5万元,当年发生坏账10万元,2014年末应收款项余额为550万元,则甲公司2014年末应计提的坏账准备金额为3.5万元。如果不符合税前扣除条件,如何进行纳税调整?本年计提的坏账准备3.5万元,如何进行纳税调整?2014年末应收款项账面价值522.5万元,计税基础550万元,可抵扣暂时性差异27.5万元。转回可抵扣暂时性差异1.5万元,应调减应纳税所得额。所得税会计上的调整金额与纳税申报的调整金额不一致,这两个调整金额能够协调一致吗?
你好,图片不显示,请重新提交问题。增值是为价外税,一般交易金额是不含税的。
当月该笔业务退货了,业务取消,专票又送回税、务局作废了。但税款没有退,当月没有其他收入,次月申报时,我就要作为[本期预缴税额]来填写已交的税额。不知道,这个[本期预缴税额]能不能手动填数子,还是系统自动提取数值?
增值税还是按原先的申报方式申报,但是增值税申报表上有几个和出口有限的数据需要你计算填写。而且每个月申报免抵退之前必须先申报增值税。增值税申报是包括信息不齐的部分,当出口的关单信息出现信息不齐的情况导致本月无法申报或者只能申报部分出口退税时,两者的数目就会不一样,进而出现汇总表差额。
比如说 营改增建安企业每个月、每季度纳税申报缴那些税费啊?印花税的计税依据是应税凭证的合同金额,应税凭证看一个印花税暂行条例的税目列举。正常来说每月或每季需要申报增值税、城建、教育附加、个人、印花税、企业所得税 以上对问题的解答,希望能帮助到您!
生产企业加工农产品出口的,税法未特别规定不适用免抵退政策。所以还是和正常的免抵退税的思路一样的处理,免税购进农产品计算进项税额,但不得抵扣。如果是为了出口货物而发生的相关费用可以计入相关费用
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