189-1890-2875Mon-Fri 9:00 to 18:00 pm
资深财税专家向TA咨询
尊敬的您好！
杨浦汇算清缴时，把没有发放的纳税调增，就没有风险了。
以上对问题的解答，希望能帮助到您！
有一个企业上个季度利润总额2 0万，假如交了5万的企业所得税，这个季度第三季度多给报了17万工资，利润成了2万多了，下个季度想把账上的更正，利润又会回到20万，我想问第四季度更正以后的这17万报企业所得税的时候需要税不啦？你这17万工资如果没有实际发放，所得税前不允许扣除，下次申报预交是按调账后的利润总额进行申报。以上问题的回答，希望能帮助到您。
企业所得税不是按照项目来单独计算的，而是季度预缴，看公司整体的利润总额，年度汇算清缴要看整年度的应纳税所得额。企业所得税的计算：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
该企业直接将50万元计入应纳税所得额。要求：计算2018年企业应缴纳的企业所得税 您好,本平台针对财税实务问题解答为保证您的提问得到更好的解决,建议您到相关途径寻求帮助。
小型微利企业需满足以下标准： 小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业： （一）工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元； （二）其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。以上对问题的解答，希望能帮助到您。
因为这个金额在浦东汇算清缴前已经实际支付，那么在汇算清缴的时候不用进行调整。您好 不用计提这部分收入
企业所得税的工资年终奖的纳税期间是1到12月还是上年12月到本年11月？是关于本月工资下个月支付情况，是以支付时间还是费用发生时间？您好 做账时应按照权责发生制进行处理，及1-12月的年终奖都做当期费用。所得税只要在汇算清缴前全额支付就可以全额扣除。以上问题的回答，希望能帮到您。
