您好!感谢您的信任和提问。
附表4没有相应业务的不需要填写。
预征缴纳税款一般是在在异地预缴的税款,不是你所理解的意思。
加计抵减是指是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务类企业,可以按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。
本期发生额,当期计算的10%抵减金额
本期调减额,不符合条件的进项调减
本期可抵扣额,按公式计算=1+2-3列
本期实际抵减税额,本期实际抵减了的进项税额
回答仅供参考。
中级会计师向TA咨询
您好:社保费一般填入职工薪酬,保险费一般是填写商业保险(如车辆保险),在企业所得税青浦汇算清缴时,期间费用明细表中填写的工资含工资、福利费、社保费(公司承担部分),以及为职工支付的其他费用。
您好 利润表的成本或费用调减,资产负债表的应付职工薪酬-工资余额调减 借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交所得税账务处理正确。
老板的车是公司日常在用的,没有与签过协议,2019年发生维修费16878元,车辆费,这些费用是否可以所得税税前扣除?签订租车协议,有租金收入,需要缴纳个税。
小型微利企业需满足以下标准: 小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,并符合下列条件的企业: (一)工业企业,年度应纳税所得额不超过100万元,从业人数不超过100人,资产总额不超过3000万元; (二)其他企业,年度应纳税所得额不超过100万元,从业人数不超过80人,资产总额不超过1000万元。以上对问题的解答,希望能帮助到您。
帐载填写您职工薪酬计入到成本费用中的金额、实际发生额填写您实际发放的金额,也就是应付职工薪酬借方发生额、纳税金额填写税法允许税前扣除的金额。
您好: 按照贷方发生额在税前扣除,前提是这些计提金额在黄浦汇算清缴之前已经支付,1月已经支付的就可以在税前扣除。以上对问题的解答,希望能帮助到您!
请问下,年终奖可以在12月先预提,在1月再实际支出吗?这笔年终奖只要是在次年汇算清缴之前发放了,就是可以在2020年的企业所得税前扣除的。