您好,感谢您的信任和提问。工会经费划款到了工会委员会账户,在工会委员会账套里余额没有用完,不影响您公司账里的工作经费支出金额。
只要已经划款至工会委员会了,临港新片区汇算清缴时就不需要进行纳税调整了。
建议在做2020年度企业所得税宝山汇算清缴的时候,在A105000纳税调整项目明细表中进行调整。填写在“二、扣除类调整项目”下的“(十七)其他”行。账载金额填写我们2020年账里实际的费用借方发生额,税收金额填写调整后的金额,也就是实际这个费用应该是多少。个人认为年报的期末数据是不需要修改的。是指资产负债表左边的资产总额,也就是资产合计的数。
企业所得税以前年度,申报年报有误,可以更正几年, 您好: 几年都可以更正,但是还要看税务系统中能不能实现。以上对问题的解答,希望能帮助到您!
您好,我们去年每个月都计提了一笔管理费用。今年二月发现没必要计提,属于日后事项,除了做调整分录外,报表是不是根据帐套的自带公式自动处理即可?还是应该做在哪里?或者说能否分几个月处理?4不需要在附注中披露。处理基本没有问题,因为调整的是以前年度损益,因此也不影响您二月份的损益,不会导致这个月的利润有影响。
我们2017年中旬预缴了1.5万的所得税,所得税在地税,年报的时候带不出来1.5万的预缴,而且确定是17年发生的业务,17年预缴的,这个要怎么办,手动填上去一直提示说是预缴税款为0 这个建议咨询下国地税工作人员,看地税能否出具一项证明,证明是预缴过所得税。
增值税和企业所得税的收入确认原则是不一样的。增值税纳税义务发生时间:收到货款或取得索取货款的凭证,先开具发票的为开具发票的当天。在收到3000元,计入预收款时确认销项税额。如想调整,调减利润表的收入。不需要的,直接计入相关的费用科目即可。
本年未发生业务,处于亏损状态利润表本年累计-26万;第四季度股权转让名下公司,投资收益增加,成盈利状态120万;但上年年报填写的可结转以后年度弥补的亏损额是-488万。请问本年第四季度如何申报企业所得税纳税申报表?着急,谢谢 您好 可以弥补上年度亏损,第四季度不用交所得税。以上问题的回答,希望能帮助到您。