该企业直接将50万元计入应纳税所得额。要求:计算2018年企业应缴纳的企业所得税 您好,本平台针对财税实务问题解答为保证您的提问得到更好的解决,建议您到相关途径寻求帮助。
) 您好 不需要缴纳
增值税和企业所得税的收入确认原则是不一样的。增值税纳税义务发生时间:收到货款或取得索取货款的凭证,先开具发票的为开具发票的当天。在收到3000元,计入预收款时确认销项税额。如想调整,调减利润表的收入。不需要的,直接计入相关的费用科目即可。
您好 公司执行的是小企业会计准则 税务维护的也是小企业会计准则 可是财政部并没有针对于小企业会计准则专门规定说明,加计抵减入到哪个科目中 纳税申报的时候,带出的利润表格式是小企业准则的格式,并没有其他收益 有啥办法吗, 您好,感谢您的信任和提问。小企业会计准则没有关于这个科目说明,施行小企业会计准则的企业该加计抵减计入到营业外收入科目。
公司是小规模纳税人,在第三季度收入不超9万免了增值税,现在的问题是申报填写小微企业免税额时因税局系统四舍五入的原因多了一分钱,但是第三季度申报报表的利润表中的营业外收入为100.00元。这相差的一分钱我需要怎么做分录调整?10月初还是10月底?和申报表不一致的问题可以忽略不计,这个问题我咨询过税务机关,税务机关的回复是:申报系统过的去就行,不会产生什么税务风险。
本年未发生业务,处于亏损状态利润表本年累计-26万;第四季度股权转让名下公司,投资收益增加,成盈利状态120万;但上年年报填写的可结转以后年度弥补的亏损额是-488万。请问本年第四季度如何申报企业所得税纳税申报表?着急,谢谢 您好 可以弥补上年度亏损,第四季度不用交所得税。以上问题的回答,希望能帮助到您。
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