崇明小规模公司,增值税和企业所得税季度申报。从八月份到现在收入很少,四个多月其他业务收入一共三笔共3万,每次发生时借:银行存款 贷:其他业务收入结束。没有提过增值税和附加税。每个月都是附加税零申报,查看第三季度增值税也是零申报。我是新来的会计,针对这种情况如何调整?谢谢
补充:
没有发生主营业务收入
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您好,
您需要检查申报表是否填写正确。季度销售额没有达到9万元的,免征增值税,但要按实际发生额填写申报,再填写免税销售额及免征税额。如果填写不正确,联系专管员到柜面进行补充申报;
账务处理应当是在发生时计提应交税费-应交增值税,申报时不需要缴纳的再从应交税费-应交增值税转入营业外收入;没有这么做的结果把应计入营业外收入的计入了其他业务收入,损益没有影响。影响不大,不进行调账也可以。
以上问题的解答,希望可以帮到您。
我公司有3家境内关联企业,独立核算,G113010 年度关联交易静安财务状况分析表填报无法准确划分成本费用的,可以,可以采用营业收入或者成本为标准按比例划分吗?有没有什么特别要求,感谢解答!账面和谁发生的交易核算不清楚吗?一般的要求是准确核算和每一个关联方的交易情况。
黄浦小规模纳税人季度申报,季度不含税收入不超过9万可免增值税,将含税收入85000换算为不含税收入金额填到免税销售额那一栏即可 普陀一般纳税人可以按月也可以按月也可以按季申报企业所得税,具体按照什么方式一般根据应纳税额大小进行界定。
该企业直接将50万元计入应纳税所得额。要求:计算2018年企业应缴纳的企业所得税 您好,本平台针对财税实务问题解答为保证您的提问得到更好的解决,建议您到相关途径寻求帮助。
公司的员工,公司可以通过录入员工的身份证号,查询一下这个员工个税的缴纳情况吗?查询一下在别家有没有收入所得啊?
) 您好 不需要缴纳
是按照收入的全额计算吗?比如预收了一万的,是借 银行存款 10000 贷 增值税 销项 909.09 贷预收 9090.91吗?预收房租的增值税纳税义务发生时间为收到预收款,所以应在预收时确认销项税额,你的处理是正确的。目前税率为9%,应确认销项金额为825.69元。