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王请教下。我司销售给客户的货物发生品质问题，现用货物进行赔偿，给客户再发送同样的货物。1）作为会计和税务上的备查资料需要哪些？2）一般如何记账3）涉及哪些税？增值税？企业所得税？
高级会计师向TA咨询
您好！
1留存客户索赔的资料，以及同意赔偿后发货的单据
2计入主营业务成本
3不需要额外确认税费
回答仅供参考。
您好，感谢您的信任和提问！在申报增值税的同时申报缴纳附加税。《财政部、国家税务总局关于生产企业出口货物实行免抵退税办法后有关城市维护建设税教育费附加政策的通知》第一条规定，经国家税务局正式审核批准的当期免抵的增值税税额应纳入城市维护建设税和教育费附加的计征范围，分别按规定的税（费）率征收城市维护建设税和教育费附加。以上对问题的解答希望可以帮助到您！你好，要看是哪种类型的invoice，具体对应情况不同。可咨询税务部门。
根据上述规定，出口企业将自产的货物经海关报关进入上述列举的保税区，并销售给保税区内的企业，可以享受增值税崇明出口退税优惠政策。财税〔2016〕36号）附件：2营业税改征增值税试点有关事项的规定 第一条第（四）项第3小项规定： 纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用，其进项税额不得从销项税额中抵扣。购买股票发生的交易服务费，不属于上述列举的不得抵扣的情况，因此，购买股票发生的交易服务费的进项税额是可以抵扣的。
根据上述规定，出口企业将自产的货物经海关报关进入上述列举的保税区，并销售给保税区内的企业，可以享受增值税崇明出口退税优惠政策。
根据财税「2012」39号文，对下列出口货物劳务，除适用本通知第六条和第七条规定的外，实行免征和退还增值税［以下称增值税退（免）税］政策： （一）出口企业出口货物。本通知所称出口企业，是指依法办理工商登记、税务登记、对外贸易经营者备案登记，自营或委托出口货物的单位或个体工商户，以及依法办理工商登记、税务登记但未办理对外贸易经营者备案登记，委托出口货物的生产企业。本通知所称出口货物，是指向海关报关后实际离境并销售给境外单位或个人的货物，分为自营出口货物和委托出口货物两类。
吴非常感谢您的耐心解答，我们是在中国基金业协会注册备案的有牌照的私募基金，我还有一个疑问就是在财税2016年36号文中“4.金融商品转让，是指转让外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品所有权的业务活动”，商品期货虽没有被列为免税，但商品期货并不属于“非货物期货”，如果只是在交易所买卖合约的利差，也要交增值税么？十分感谢 或者其他相应商品对应的税率。
跨境电商出口企业，不能取得进项发票的出口货物，需要报关，财务上可以怎么处理？需全额计入采购成本。
