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您好
除增值税、所得税及税收滞纳金外，基本都可以扣除。
以上问题的回答，希望能帮到您。
直接计入补缴当期的所得税费用。调整以前年度损益，应调整上期比较报表，勾稽关系就对了。实务操作中，也可以不调整，勾稽关系不对，能解释清楚就可以了。
冲减多计提的企业所得税，借记应交税费——应交企业所得税，贷记以前年度损益调整——所得税费用，借记银行存款，贷记应交税费——应交企业所得税 1、可以通过以前年度损益调整科目进行调整； 2、不能反结账处理
2018年视同销售收入于2019年4月补做: 借:以前年度损益调整一销售费用25243 货:以前年度损益调整一收入21761、21 贷:应交税费一增值税(销项税)3481、79 请问:2018年企业所得税纳税调整明细表:帐载金额填多少 税收金额填多少 您好！账载金额按照调整后的金额填写，税收金额若是没有差异的话，和账载金额是一致的，或者在账载金额基础上调整差异。
的规定,核定征收企业不得享受西部大开发优惠政策。
请问利润表里的成本项有一个应交所很税及附加，这里的税是不是包含国税地税和企业所得税？您好，感谢您的信任和提问！利润表里有一个税金及附加 税金及附加核算包括消费税、城市维护建设税、教育费附加、资源税、房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税等。以上对问题的解答希望可以帮助到您！
金额不大，可直接计入补缴当年的所得税费用。以上对问题的解答，希望能帮助到您。“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下： 季度平均值＝÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 需要检查您基础表上的资产总额计算过程是否正确。
