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您好,本平台针对财税实务问题解答为保证您的提问得到更好的解决,建议您到相关途径寻求帮助。
您好 利润表的成本或费用调减，资产负债表的应付职工薪酬-工资余额调减 借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交所得税账务处理正确。
建议在做2020年度企业所得税宝山汇算清缴的时候，在A105000纳税调整项目明细表中进行调整。填写在“二、扣除类调整项目”下的“（十七）其他”行。账载金额填写我们2020年账里实际的费用借方发生额，税收金额填写调整后的金额，也就是实际这个费用应该是多少。个人认为年报的期末数据是不需要修改的。是指资产负债表左边的资产总额，也就是资产合计的数。
该企业直接将50万元计入应纳税所得额。要求：计算2018年企业应缴纳的企业所得税 您好,本平台针对财税实务问题解答为保证您的提问得到更好的解决,建议您到相关途径寻求帮助。
您好，感谢您的信任和提问！如果使用了以前年度损益调整科目，会导致资产负债表未分配利润期初数与上年年末数据有差额，但是不会导致本期资产负债表和利润表勾稽关系有错。如果本月报表的资产负债表和利润表勾稽关系有错，证明您的调整分录出了问题。本月补缴企业所得税的分录您是怎么写的？以上对问题的解答希望可以帮助到您。您好 可以填一下，减免所得税额为0，亏损可以在以后年度弥补
您好，我们去年每个月都计提了一笔管理费用。今年二月发现没必要计提，属于日后事项，除了做调整分录外，报表是不是根据帐套的自带公式自动处理即可？还是应该做在哪里？或者说能否分几个月处理？4不需要在附注中披露。处理基本没有问题，因为调整的是以前年度损益，因此也不影响您二月份的损益，不会导致这个月的利润有影响。
您好，我单位在11月份补缴上一年度企业所得税1000元，记入：以前年度损益调整科目，另外盈余公积也做了相应调整。以上对问题的解答，希望能帮助到您！
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