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您好!
2017年结账时应预估此部分金额，并予以计提，借：所得税费用，贷：应交税费-应交企业所得税。
2018年青浦汇算清缴时缴纳的税款，冲减2017年已经计提的应交税费。
如果没计提，或已计提但又差异，差异金额较小的，将差异直接计入2018年的所得税费用。
如果差异较大，计入以前年度损益调整，并调整上期报表数据。
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您好！银行存款科目最好一笔笔分开，因为这样，方便将银行存款日奉贤记账与银行对账单进行核对。
您好，感谢您的信任和提问！浦东记账是说制单完成后，把数据统计到各明细账和总账；反浦东记账就是把统计到各明细账和总账的数据恢复到上一个阶段,只有在上一个阶段才可以修改错误的记账凭证。反记账相当于把所有已登记的明细账和总账的数据清空。以上对问题的解答希望可以帮助到您。网上认证，需要单位有等级，才可以
感谢您的信任和提问。第一列资产原值和第三列累计折旧填同样的金额，即固定资产和累计折旧的期末余额。第二列本年折旧填写0. 回答仅供参考。调整分录： 借：其他应收款19486 贷：以前年度损益调整19486 借：以前年度损益调整19486 贷：利润分配—未分配利润19486 上年是亏损的，不影响所得税，不需要调整所得税。
接手一家公司 两年凭证都没做过 申报是找的代理会计 目前我该怎么做。凭证我补的时候是根据两年的银行对账单做的 费用全部放进管理费用了 但我有个朋友说要用以前年度损益调整 那这个是不是得根据2017年报的数据去做更改？大神能否回答一下 您好！补以前的账，可以计入费用，不用计入以前年度损益调整。
借或贷 借方 贷方 借方 贷方 进项税 应交税金 免低税额 转出未交增值税 合计 销项税额 出口退税 进项税转出 合计 转入多交 转入未交 剃刀零件 910 应退税 700 征退税之差 210 提问： 你好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：3%,征税率13%，退税率10%，之间的税率差是不能抵扣需要加入成本的 计算不予退税的税额时： 不予抵扣或退税的税额＝7000×3%＝210 借：主营业务成本—一般贸易210 贷：应交税费—外销应交增值税210
您好，感谢您的信任和提问。18年的资产总额是负数，证明这张报表是错误的。资产不可能是负数，如果出现了负数，意味着企业有负债，企业该重分类为负债的报表项目没有重分类到负债项目中。建议进行反结账、反记账、反审核，修改或增加记账凭证。已经提交给税务的年报，建议重新提交一份正确的版本。您好，自贸区个体户交完个人所得税就不用再交税了，自贸区个体户的所得税就只有一道征收环节。
申缴的形式可以是贴花，也可以按期申报缴纳。以上对问题的解答，希望能帮助到您！如果分公司非独立核算，判定收入是否达到自贸区一般纳税人标准是按照合计数的。
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