您好 利润表的成本或费用调减,资产负债表的应付职工薪酬-工资余额调减 借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交所得税账务处理正确。
如果在系统中稽核不通过,但是在实际上是正确的,那么建议你到税务局申报。以上对问题的解答,希望能帮助到您!管理费用和销售费用在土增里是不能扣除的。
假设期初没有进项留抵税额 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-增-销项税额80 借:库存商品 应交税费-增-待认证进项税额100 贷:银行存款 期末,不需要缴纳增,销项税额和待认证进项税额,当月如何做结转分录???待认证进项税额是不可以抵减增值税的,应按80交增值税。
感谢您的信任和提问。A104000表是期间费用明细表,只填写计入管理费用的工资5,计入主营业务成本的工资5在这张表不体现。第26行合计数,要和报表管理费用合计数一致。包括总部加分公司的。
自产委托加工产品用于业务招待,会计上已经计入费用,汇算清缴所得税报表上做视同销售,需要同时调整收入和成本吗?怎么理解这个问题?依据国税函〔2008〕828号规定,企业将资产用于招待,因资产所有权属已发生改变,应按规定视同销售确定收入; 国家松江税务总局公告2016年第80号规定:企业发生《国家松江税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》第二条规定情形的,除另有规定外,应按照被移送资产的公允价值确定销售收入。以上对问题的解答,希望能帮助到您!
您好: 按照贷方发生额在税前扣除,前提是这些计提金额在黄浦汇算清缴之前已经支付,1月已经支付的就可以在税前扣除。以上对问题的解答,希望能帮助到您!
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