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感谢胡的解答，胡我们公司适用的是小企业会计准则，现在结转成本用的先进先出法，从2021年1月份打算用全月一次加权法，现在和以后用的成本结转方法不同，做汇算清缴的时候用调整报表吗？公司用的小企业会计准则
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您好。
不客气~~
小企业会计准则第八十八条小企业对会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正应当采用未来适用法进行会计处理。
如果我们执行的是小企业会计准则，就不需要追溯调整了。
您好 利润表的成本或费用调减，资产负债表的应付职工薪酬-工资余额调减 借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交所得税账务处理正确。
如果在系统中稽核不通过，但是在实际上是正确的，那么建议你到税务局申报。以上对问题的解答，希望能帮助到您！管理费用和销售费用在土增里是不能扣除的。
感谢您的信任和提问。A104000表是期间费用明细表，只填写计入管理费用的工资5，计入主营业务成本的工资5在这张表不体现。第26行合计数，要和报表管理费用合计数一致。包括总部加分公司的。
自产委托加工产品用于业务招待，会计上已经计入费用，汇算清缴所得税报表上做视同销售，需要同时调整收入和成本吗？怎么理解这个问题？依据国税函〔2008〕828号规定，企业将资产用于招待，因资产所有权属已发生改变，应按规定视同销售确定收入； 国家松江税务总局公告2016年第80号规定：企业发生《国家松江税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》第二条规定情形的，除另有规定外,应按照被移送资产的公允价值确定销售收入。以上对问题的解答，希望能帮助到您！
您好： 按照贷方发生额在税前扣除，前提是这些计提金额在黄浦汇算清缴之前已经支付，1月已经支付的就可以在税前扣除。以上对问题的解答，希望能帮助到您！
收入与成本费用之间的配比方式主要有两种： 一是根据收入与成本费用之间因果关系进行直接配比；二是根据收入与成本费用项目之间存在的时间上的一致关系进行间接配比。因此70万元成本不能一次性计入成本，要分期。如果收入是在租赁期平均确认的，成本也应按照管理期间平均结转。如果公司主营业务就是经营租赁，则计入到主营业务成本即可。
