您好,请教个问题,我公司企业所得税现申请由非独立核算改为独立核算,国税局要求总部出具改为独立核算的证明,但说没有证明的相关模板,也没给出相关的要求,请问有知道这个证明怎么写的吗?谢谢
您好,感谢您的信任和提问!如果使用了以前年度损益调整科目,会导致资产负债表未分配利润期初数与上年年末数据有差额,但是不会导致本期资产负债表和利润表勾稽关系有错。如果本月报表的资产负债表和利润表勾稽关系有错,证明您的调整分录出了问题。本月补缴企业所得税的分录您是怎么写的?以上对问题的解答希望可以帮助到您。您好 可以填一下,减免所得税额为0,亏损可以在以后年度弥补
你们公司没有注册资本吗?资产负债表肯定要有实收资本和银行存款。
根据国家税务总局公告2018年第15号,2017年度及以后年度企业所得税嘉定汇算清缴,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。报表中的是会计利润,杨浦汇算清缴申报表中的是税务利润,不用一样。借方固定资产,贷方累计折旧就行,证明账上有这项资产,但是一次性计提了折旧。
2017年结账时应预估此部分金额,并予以计提,借:所得税费用,贷:应交税费-应交企业所得税。2018年青浦汇算清缴时缴纳的税款,冲减2017年已经计提的应交税费。如果差异较大,计入以前年度损益调整,并调整上期报表数据。银行存款科目最好一笔笔分开,因为这样,方便将银行存款日奉贤记账与银行对账单进行核对。
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