目前发现以前年度有项固定资产忘记计提折旧,今年补提折旧,应该怎么改企业所得税年度申报表,填在哪里?申报表应该去大厅进行修改修改未分配利润
去年所得税忘记计提了,导致多交了所得税,今年可以更正申报吗退税吗 您好!理论上是可以的,具体咨询一下主管税务机关或者12366
赵你好,我做的账2家母子公司,母公司100%控股母公司,去年刚成立的,之间交易只有投资和借款,请问今年企业所得税汇算清缴分别要填报关联交易表吗?
去年暂估的费用,今年回来了部分,而且今年税务局已经查了去年和前年的账,查账就是以调整成本结束的,那么还用冲减之前年度的暂估吗?是不是还要交滞纳金?如果亏损就不管了吗?您好,损益类科目需要通过以前年度损益调整科目来核算,不需要更改之前年度的汇算清缴报表。如果涉及盈利的情况,则需要补交企业所得税。
我不知道今年是否享受减半征收 但税务按照减半征收 收的 等明天汇算清缴再算 那我会计科目账上应交税费企业所得税 余额栏 是交多少计提多少呢 还是按照不减半的金额呢 补充: 如果减半征收会计分录是怎么做呢 您好,感谢您的信任和提问!在汇算清缴时按照全年实际缴纳额,核对账面计提的应交所得税额,多冲少补,直接体现为所得税费用,优惠的部分实际成为了税后利润。以上对问题的解答希望可以帮助到您!
请问企业今年盈利,但之前几年还有未弥补亏损,第四季度是否需要预缴企业所得税,然后汇算清缴再申请退税?第四季度预缴可以弥补以前年度亏损,如可弥补亏损金额大于本期盈利额,第四季度不需要预缴。
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