189-1890-2875Mon-Fri 9:00 to 18:00 pm
对这个企业所得税申报表我不懂，有几个问题请教一下
公司是高新，小微企业
表中是2019第一季度的申报和201903月累计的利润表和201903月的资产负债表
1.这个营业成本是怎么来的，怎么和利润表中营业成本不一样
2.表中利润总额不是等于营业收入减去营业成本，也和利润表利润总额对不上？
3.这个减免所得税额怎么计算？怎么填表A201030
4.申报表中季初和季末资产总额有资产负债表不一样？
资深税务筹划师向TA咨询
您好！
1.营业成本就应该是利润表上的营业成本
2.表中的营业收入，营业成本和利润总额这三个数据之间没有计算关系，分别按利润表数据填报即可。
3.减免税额=应纳税所得额*（25%-实际适用税率）
4.资产总额应和资产负债表数据一致
回答仅供参考。
189-1890-2875
