您好!由于税会差异导致的不一致,直接在所得税纳税申报表里进行调整就可以了,有一张纳税调整明细表。不用调整具体业务的会计分录的。
有一个企业上个季度利润总额2 0万,假如交了5万的企业所得税,这个季度第三季度多给报了17万工资,利润成了2万多了,下个季度想把账上的更正,利润又会回到20万,我想问第四季度更正以后的这17万报企业所得税的时候需要税不啦?你这17万工资如果没有实际发放,所得税前不允许扣除,下次申报预交是按调账后的利润总额进行申报。以上问题的回答,希望能帮助到您。
以上对问题的解答,希望能帮助到您。感谢您的信任和提问。工会经费和残保金都需要申报缴纳,大多数地方是在税务申报系统申报缴纳。
您好,感谢您的信任和提问!小规模纳税人增值税和企业所得税是季度申报,个人所得税是每个月申报一次;青浦一般纳税人增值税和个人所得税每个月申报一次,企业所得税每个季度申报一次。小规模和青浦一般纳税人的印花税都是每个月申报,当月无印花税不用申报。以上对问题的解答希望可以帮助到您!纳税申报系统中有财务报表就要申报,没有就不需要申报。
您好,感谢您的信任和提问!如果使用了以前年度损益调整科目,会导致资产负债表未分配利润期初数与上年年末数据有差额,但是不会导致本期资产负债表和利润表勾稽关系有错。如果本月报表的资产负债表和利润表勾稽关系有错,证明您的调整分录出了问题。本月补缴企业所得税的分录您是怎么写的?以上对问题的解答希望可以帮助到您。您好 可以填一下,减免所得税额为0,亏损可以在以后年度弥补
请问核定征收的企业申报企业所得税时的收入总额是按含税金额么?如果是按不含税金额那之前按含税申报的情况怎么处理 您好!之前的可以找专管员咨询一下。
但根据国家税务总局公告2016年第15号《不动产进项税额分期抵扣暂行办法》,纳税人2016年5月1日后购进货物和设计服务、建筑服务,用于新建不动产,或者用于改建、扩建、修缮、装饰不动产并增加不动产原值超过50%的,其进项税额依照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣。第一年抵扣比例为60%,第二年抵扣比例为40%。